Организация кассового обслуживания кредитных организаций. Кассовая работа территориальных учреждений Банка России.
• строгое соблюдение законов Российской Федерации и норма тивных актов Банка России.
В составе территориальных учреждений Банка России создаются управления (отделы) эмиссионно-кассовых операций для организации кассовой работы и осуществления контроля за правильностью I ее постановки в подчиненных РКЦ.
Основными направлениями работы управлений (отделов) эмиссионно-кассовых операций являются:
• организация кассовой работы;
• учет эмиссионных операций;
• анализ и обеспечение платежного оборота денежной налич ностью;
• вопросы технической укрепленности кассовых узлов;
• организация экспертизы денежных знаков;
• механизация кассовых операций.
Начальник управления несет персональную ответственность за выполнение функций и задач, возложенных на управление (отдел). Работники управления (отдела) эмиссионно-кассовых операций проверяют работу каждого РКЦ не реже одного раза в год. В ходе проверки они оказывают практическую помощь в правильной постановке кассовой работы, добиваясь устранения выявленных недостатков и нарушений.
Для выполнения функций по кассовому обслуживанию клиентов и обработке денежной наличности в структуре каждого РКЦ создается отдел кассовых операций, состоящий из следующих подразделений: приходных, расходных, приходно-расходных, разменных касс и касс пересчета.
Отдел кассовых операций возглавляет заведующий кассой (при наличии более трех подразделений вводится должность начальника отдела).
Для осуществления операций с наличными деньгами и другими ценностями должностные лица, ответственные за сохранность ценностей, снабжаются металлическими печатями и ключами от кладовых, пломбирами и штампами; кассовые работники - ключами от индивидуальных средств хранения, пломбирами, клише, именными и другими штампами. Все это регистрируется в отдельной книге, выдача осуществляется под расписку.
В рабочее время двери кабин операционных касс должны быть закрыты на ключ. Кассирам запрещается при временных отлучках с рабочего места оставлять в открытом виде деньги, кассовые документы, штампы, клише, пломбиры, ключи.
Кассиры приходных и расходных касс снабжаются образцами подписей операционных работников, уполномоченных подписывать приходные и расходные кассовые документы, и наоборот.
С каждым работником, осуществляющим операции с денежной наличностью и другими ценностями, заключается договор о полной материальной ответственности.
Персональную ответственность за полную сохранность всех ценностей в резервных фондах и кассах, состояние кассовой работы несут:
• руководители территориальных учреждений Банка России по подчиненным РКЦ в целом;
• начальники РКЦ — непосредственно по этим расчетно-кассовым центрам;
• заведующие кассами (начальники отделов кассовых операций).
Кассовые работники несут полную материальную ответственность за недостачу денет/ и ценностей в сформированных ими пачках, корешках и в другой упаковке за их подписями, а также за обнаруженные среди отсортированных и упакованных ими денег неплатежные и поддельные банкноты и монету, независимо от того, в каком учреждении Банка России это обнаружено.