Проблемы и перспективы системы бюджетирования ЗАО “ФК “Зенит”
Основные статьи расходов будут меняться следующим образом:
Таблица 3.5
Прогноз бюджета расходов ЗАО “ФК “Зенит” 2008-2010 гг. (млн. руб.)
|
Показатель |
Год | ||
|
2008 |
2009 |
2010 | |
|
Зарплата |
800 |
920 |
980 |
|
Расходы по трансфертам |
1015 |
1015 |
1015 |
|
Налоги |
141 |
244 |
250 |
|
Финансовая деятельность |
1 |
1.25 |
1.5 |
|
Расходы на участие в соревнованиях |
97 |
119 |
140 |
|
Организация тренировочного процесса |
82 |
104.75 |
126 |
|
Расходы на СДЮРШ |
70 |
90 |
110 |
|
Административные и коммерческие расходы |
84 |
106 |
127 |
|
Итого |
2290 |
2600 |
2750 |
Составлено по данным ЗАО “ФК “Зенит”
Предусмотрено увеличение финансирования СДЮРШ “Смена” в 2008 году до 70 млн. руб., в 2009 году финансирование составит 90 млн. руб., в 2010 году 100 млн. руб.
Измениться бюджет налогов. Это обусловлено увеличением выплат НДС. Расходы, связанные с НДС вызваны увеличением доходной части бюджжета НДС.
Также будет увеличиваться заработная плата игроков. Бюджет расходов на заработную плату игрокам можно представить в следующем виде:
Таблица 3.6
Прогноз заработной платы игроков (млн. руб.)
|
Показатель |
Год | ||
|
2008 |
2009 |
2010 | |
|
Контракт |
270 |
300 |
340 |
|
Премиальные |
324,25 |
352,2 |
370,2 |
|
За победу |
270 |
285 |
294 |
|
Забитые мячи |
54,25 |
67,2 |
76,2 |
|
Отчисления с з/п |
225,75 |
247,8 |
269,8 |
|
итого |
820 |
900 |
980 |